앞을 보지 못하는 향수 감별사 백재수는 여자에 대한 호기심으로 마음이 가득찬 청년이다. 그는 향수 냄새로 사람의 성품을 알아맞출만큼 향기에 민감하다. 야한 비디오 듣기, 그리고 공원에서 여자 몰래 여자들과 사진찍기가 취미인 그는 어느날 아주 독특한 향기의 여인을 만나 사랑에 빠진다. 백재수는 꿈에 그리던 여인을 만나지만 급작스런 교통사고로 정신을 잃는다. 생명은 구하지만 평소에 자신이 구박하던 개 다롱이와 영혼이 바뀐 백재수는 비록 개의 몸이지만 자신이 좋아하던 여인을 만나게 되고 다롱이의 눈을 빌어 세상을 볼 수 있게 된다. 그러나 개가 돼서도 자신의 천성을 버리지 못한 백재수는 여자들만의 은밀한 세계를 훔쳐보기 시작한다.