감독의 사인과 함께 카메라가 돌아가고, 하얀과 남자 배우의 정사장면이 시작된다. 정적 속에 울리는 배우들의 신음소리. 그러나 잠시 후 화면에 팬티가 보인다는 촬영감독의 말에 감독이 '컷'을 외치고, 동시에 모든 스태프의 시선이 하얀의 팬티에 고정된다. 짧은 시간에 스타가 된 에로 비디오 업계를 떠나, 더 이상 옷을 벗지 않겠다는 선언과 함께 충무로 예술 영화에 캐스팅된 하얀. 그러나 촬영장 분위기는 그녀의 기대와 다르다.택시기사 안성일은 잃어버린 택시를 찾아 헤매지만 계속 허탕을 친다. 지친 그는 사라진 아내와의 추억이 남아 있는 모텔을 찾아갔다가, 그곳에서 한 소녀와 마주친다. 한편 견인 차량 보관소에서 발견된 그의 택시 속 등록증에는 사라진 동료 기사 서경철의 사진이 붙어 있다. 자신의 신분을 위조하고 택시까지 복제한 서경철을 추적해 도착한 심야 이발소에서 안성일은 얼굴을 성형한 자신의 아내가 서경철과 나누는 대화를 듣게 된다.컬러 화면 속 '그녀'는 대수롭지 않게 많은 이야기를 쏟아낸다. 낯선 곳에서의 만남과 성체험, 그리고 그 뒤에 찾아오는 고독. 반면 흑백 화면 속 '그'는 두 손을 초조하게 비비면서 말 없이 수심에 잠겨 있다. '그'는 긴장된 표정으로 수술대에 눕고, 이제 '그'는'그녀'가 되어 흑백 화면 속에서도 밝게 웃는다. 성전환 수술 끝에 여성으로 살고 있는 중국의 유명한 현대 무용가 진싱의 삶을 다룬 다큐멘터리.